Dampak Risiko Pembiayaan, Risiko Likuiditas Dan Permodalan Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah

IN

  • Apriliyana Rahmawati Manajemen; Universitas Bina Insani

Abstract

Abstrak: Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui ada atau tidaknya pengaruh risiko pembiayaan, risiko likuiditas dan permodalan terhadap profitabilitas bank syariah. Sampel dalam penelitian ini adalah 9 bank syariah. Teknik pengambilan sampel adalah metode purposive sampling. Penelitian ini dilakukan pada perode 2015–2018 sehingga jumlah observasi sebanyak 36 observasi perbankan syariah. Risiko pembiayaan diukur dengan NPF. Risiko likuiditas diukur dengan FDR. Permodalan diukur dengan CAR. Profitabilitas diukur dengan ROA. Sumber data berupa laporan keuangan perbankan syariah yang disajikan dan dipublikasikan pada annual report tahunan. Metode analisis yang digunakan adalah analisis regresi berganda. Berdasarkan hasil analisis regresi berganda dengan tingkat signifikansi 5%,maka hasil penelitian ini menyimpulkan: (1) Risiko pembiayaan berpengaruh signifikan negatif terhadap profitabilitas perbankan syariah dengan koefisien β NPF bernilai negatif sebesar -0,472 dan nilai signifikansi 0,001<0,05.(2) Risiko likuiditas berpengaruh signifikan negatif terhadap profitabilitas  perbankan syariah dengan koefisien β FDR bernilai negatif sebesar -0,499 dan nilai signifikansi 0,001<0,05. (3) Permodalan berpengaruh signifikan positif terhadap profitabilitas perbankan syariah dengan koefisien β CAR bernilai negatif sebesar  -0,204 dan nilai signifikansi 0,181>0,05
 
Kata kunci: CAR (Capital Adequacy Ratio), FDR (Financing to Deposit Ratio), PF (Non Performing Finance), ROA (Return On Asset)
 
Abstract: Aim of this research is for to know presence or absence influence of financing risk, liquidity risk, and capital against profitability sharia bank. The sample in this research is 9 sharia banks. The sampling technique is purposive methode sampling. This research was conducted on 2015–2018 so that total observation as much 36 observation sharia banks. Financing risk be measured with NPF, liquidity risk be measured with FDR, capital be measured with CAR, profitability be measured with ROA. The data source is bank sharia financial report which is presented  and published on annual report. The method of analysis is used is multiple regression analysis. Based on the results multiple regression analysis with level of significance 5%, then research result conclude: (1) Financing risk take effect negative significance against profitability sharia bank with coefficient β NPF of negative -0,472 and value of significance 0,001<0,05. (2) Liquidity risk take effect negative significance against profitability sharia bank with coefficient β FDR of negative -0,499 and value of significance 0,001<0,05. (3) Capital take effect positive significance against profitability sharia bank with coefficient β CAR of negative   -0,204 and value of significance 0,181>0,05
 
Keyword: CAR (Capital Adequacy Ratio), FDR (Financing to Deposit Ratio), PF (Non Performing Finance), ROA (Return On Asset)

References

Dewi ET, Srihandoko W. 2018. Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Bank Studi Kasus pada Bank BUMN Periode 2008–2017. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan. 6 (3).

Ikit. 2018. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarta: Gava Media.

Kurniawan A. 2014. Metode Riset Untuk Ekonomi dan Bisnis. Bandung: Alfabeta.

Pandia F. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: PT Rineka Cipta.

Pracoyo A, Imani A. 2017. Pengaruh Permodalan, Risiko Kredit, Dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Bank Dengan Kategori Buku (Bank Umum Kegiatan Usaha). Jurnal Media Ekonomi. 25 (1).

Prasetyo DA. 2015. Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, Kecukupan Modal, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada PT BPD Bali. E-Jurnal Manajemen Unud. 4 (9).

Rahmi CL. 2014. Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Tingkat Bunga terhadap Profitabilitas.Skripsi. Padang: Universitas Negeri Padang Terpublikasi.

Republik Indonesia. 1998. Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan.

Republik Indonesia. 2008. Undang-undang Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.

Sjahdeini SR. 2014. Perbankan Syariah: Produk–Produk dan Aspek–Aspek Hukumnya. Jakarta: Kencana Prenada Media Group.

Umam K, Utomo SB. 2016. Perbankan Syariah. Dasar–Dasar dan Dinamika Perkembangannya di Indonesia. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Umam K. 2013. Manajemen Perbankan Syariah. Bandung: CV Pustaka Setia.
Published
2020-12-20
How to Cite
RAHMAWATI, Apriliyana. Dampak Risiko Pembiayaan, Risiko Likuiditas Dan Permodalan Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. JURNAL ADMINISTRASI KANTOR, [S.l.], v. 8, n. 2, p. 185-198, dec. 2020. ISSN 2527-9769. Available at: <http://ejournal-binainsani.ac.id/index.php/JAKBI/article/view/1455>. Date accessed: 18 apr. 2021.